Kết thúc năm 2023, lợi nhuận sau thuế Đèo Cả đạt gần 362 tỉ đồng, tăng 22% so với năm 2022. Tuy nhiên, bức tranh tài chính còn nhiều điểm đáng chú ý, nổi bật trong đó là nợ phải trả lớn, nợ ngắn hạn vượt xa tài sản ngắn hạn.
Lợi nhuận tăng mạnh, tiền và tiền gửi chiếm khoảng 1% tổng tài sản
CTCP Đầu tư Hạ tầng Giao thông Đèo Cả (HOSE: HHV) đã công bố báo cáo tài chính quý IV.2023, ghi nhận doanh thu trong năm 2023 đạt 2.686 tỉ đồng, tăng thêm 28% so với cùng kì năm ngoái. Với giá vốn hơn 1.607 tỉ đồng, nên lãi gộp công ty neo ở mức 1.079 tỉ đồng, tăng 6%.
Trong kì, doanh thu hoạt động tài chính Đèo Cả xấp xỉ 26 tỉ đồng, cao gấp 5 lần so với năm 2022. Chi phí tài chính hơn 667 tỉ đồng, tăng 3% so với năm trước đó; chi phí quản lý 61 tỉ đồng, giảm 16%…
Kết quả, Đèo Cả báo lãi sau thuế gần 362 tỉ đồng trong năm 2023, tăng khoảng 22% so với năm 2022. Với kết quả kinh doanh này, Đèo Cả đã hoàn thành 107% kế hoạch lợi nhuận công ty đã đặt ra hồi đầu năm.
Kết quả kinh doanh Đèo Cả (HHV) trong năm 2023
Tại ngày 31.12.2023, tổng tài sản Đèo Cả đạt 36.775 tỉ đồng, tăng thêm 1.122 tỉ đồng sau 12 tháng. Bao gồm, tài sản ngắn hạn là 1.172 tỉ đồng và tài sản dài hạn với 35.603 tỉ đồng.
Trong đó, tiền mặt tại công ty hơn 2,5 tỉ đồng, tiền gửi ngân hàng 67 tỉ đồng, tiền đang chuyển 663 triệu đồng, các khoản tương đương tiền còn 226 tỉ đồng.
Ngoài ra, Đèo Cả có xấp xỉ 77 tỉ đồng tiền gửi tại ngân hàng Vietinbank, kì hạn 6 tháng, lãi suất 4,2%/năm. 15 tỉ đồng tiền gửi có kỳ hạn cũng tại Vietinbank, lãi suất 5,7%/năm.
Có thể thấy, tính đến cuối năm 2022, tiền và tiền gửi của Đèo Cả có khoảng 390 tỉ đồng, giảm 17% so với hồi đầu năm và chỉ chiếm 1% tổng tài sản của doanh nghiệp.
Nợ phải trả vượt 1,1 tỉ USD, khả năng trả nợ yếu?
Ở bên kia bảng cân đối kế toán, nợ phải trả Đèo Cả còn 28.045 tỉ đồng (hơn 1,1 tỉ USD), tăng hơn 700 tỉ đồng so với hồi đầu năm. Trong đó, phần lớn là nợ vay tài chính khi lên đến 20.283 tỉ đồng.
Theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ của Đèo Cả, năm 2023, doanh nghiệp này đã phải chi 1.161 tỉ đồng chi phí lãi vay, tăng mạnh so với con số 828 tỉ đồng năm trước đó. Tương ứng, mỗi ngày, Đèo Cả đang phải dành hơn 3,1 tỉ đồng để trả chi phí lãi vay.
Tổng hợp theo báo cáo tài chính Đèo Cả (HHV). Ảnh: Quang Dân
Một điểm đáng chú ý khác trong bức tranh tài chính Đèo Cả là tính đến ngày 31.12.2022, nợ ngắn hạn công ty này đạt 2.876 tỉ đồng, cao hơn 1.704 tỉ đồng so với tài sản ngắn hạn (1.172 tỉ đồng). Đồng nghĩa với hệ số khả năng thanh toán hiện thời (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn) tại Đèo Cả là 0,40.
Theo lý thuyết, hệ số khả năng thanh toán hiện thời nhỏ hơn 1 thể hiện khả năng trả nợ của doanh nghiệp yếu, là dấu hiệu báo trước những khó khăn tiềm ẩn về tài chính mà doanh nghiệp có thể gặp phải trong việc trả các khoản nợ ngắn hạn. Khi hệ số càng gần về 0, doanh nghiệp càng mất khả năng chi trả, gia tăng nguy cơ phá sản
Theo Fireant
